Arbejdsprincippet for transformerkapacitetstester omfatter to aspekter. Den ene er hysteresetab. Når AC-strømmen passerer gennem transformeren, vil retningen og størrelsen af den magnetiske kraftlinje, der passerer gennem transformatorens siliciumstålplade, ændres tilsvarende, hvilket får molekylerne inde i siliciumstålpladen til at gnide mod hinanden og frigive varmeenergi, således at miste en del af elektrisk energi, som kaldes hysteresetab. Den anden er hvirvelstrømstab, når transformeren virker. Når en magnetisk kraftlinje passerer gennem jernkernen, vil der blive genereret en induceret strøm i planet vinkelret på den magnetiske kraftlinje. Da denne strøm danner en lukket sløjfe og cirkulerer i en hvirvelform, kaldes den hvirvelstrøm. Eksistensen af hvirvelstrøm opvarmer jernkernen og forbruger energi. Dette tab kaldes hvirvelstrømstab. Transformatorens effektivitet er tæt forbundet med transformatorens effektniveau. Generelt gælder det, at jo højere effekt, jo mindre er forholdet mellem tab og udgangseffekt, og jo højere effektivitet. Tværtimod, jo lavere effekt, jo lavere effektivitet.
Arbejdsprincippet for transformatorkapacitetstesteren er, at i generatoren, uanset om spolen bevæger sig gennem magnetfeltet eller magnetfeltet bevæger sig gennem den faste spole, kan det elektriske potentiale induceres i spolen. I begge tilfælde er værdien af den magnetiske flux uændret, men antallet af den magnetiske flux af krydskæden med spolen ændres, hvilket er princippet om gensidig induktans. Transformer er en enhed, der bruger elektromagnetisk gensidig induktans til at transformere spænding, strøm og impedans.
